9月起，中國(guó)人民銀行在山西、江西、山東、湖南和四川五省試點(diǎn)開展明示企業(yè)貸款綜合融資成本的工作，推動(dòng)銀行明示除利息以外的其他融資費(fèi)用，促進(jìn)降低企業(yè)綜合融資成本。

上海證券報(bào)記者了解到，近期，上述五省以一張“貸款明白紙”為突破口，有序推進(jìn)明示企業(yè)貸款綜合融資成本試點(diǎn)。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，銀企雙方共同填寫“貸款明白紙”，有效解構(gòu)了企業(yè)融資成本，讓企業(yè)對(duì)自身真實(shí)的貸款成本心中有數(shù)，有助于引導(dǎo)各方推動(dòng)融資成本進(jìn)一步下降。

讓各類融資費(fèi)用一目了然

記者了解到，企業(yè)在向銀行貸款過(guò)程中，除了支付貸款利息外，有時(shí)還需要額外支付非利息成本。

具體來(lái)看，非利息成本通常包括抵押擔(dān)保費(fèi)、質(zhì)押監(jiān)管費(fèi)、過(guò)橋或應(yīng)急轉(zhuǎn)貸費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)等，若是銀團(tuán)貸款、貿(mào)易融資等特定類別貸款，還涉及銀團(tuán)貸款費(fèi)、貿(mào)易融資手續(xù)費(fèi)等，收費(fèi)還時(shí)常涉及銀行、擔(dān)保公司、中介公司、第三方平臺(tái)等多類主體。

而“貸款明白紙”就是指銀企雙方共同填寫的《企業(yè)貸款綜合融資成本清單》，上面列明了貸款利息以及擔(dān)保費(fèi)、抵押登記費(fèi)等在內(nèi)的各項(xiàng)非利息支出，對(duì)貸款利率和其他各項(xiàng)年化融資成本換算加總，從而真實(shí)、全面地以年化利率的形式明示貸款綜合融資成本。

例如，江西一家銀行在引導(dǎo)小微企業(yè)填寫“貸款明白紙”的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)貸款利率已處于行業(yè)較低水平，但擔(dān)保費(fèi)和評(píng)估費(fèi)偏高?？紤]到該企業(yè)屬于專精特新行業(yè)，經(jīng)積極協(xié)調(diào)，評(píng)估費(fèi)率下調(diào)了60%，擔(dān)保費(fèi)率下調(diào)了50%，大大壓降了企業(yè)的貸款綜合融資成本。

“列明貸款實(shí)際所需費(fèi)用，企業(yè)和銀行都省了不少事?！焙夏痴咝糟y行的一名工作人員告訴記者，貸款利息成本一般在貸款合同中明文標(biāo)注，而非利息成本通常分散在貸款合同中，或是以相對(duì)隱性的方式在借款過(guò)程中發(fā)生，這也使得企業(yè)無(wú)法對(duì)實(shí)際融資成本一目了然。對(duì)于銀行而言，內(nèi)部也要經(jīng)常自查合同是否多收了擔(dān)保費(fèi)等，這樣全部列明則簡(jiǎn)單易懂，節(jié)省了多次核查的時(shí)間成本。

點(diǎn)面結(jié)合開展試點(diǎn)工作

“點(diǎn)面結(jié)合，以點(diǎn)帶面”，五省正在有序開展相關(guān)試點(diǎn)工作。例如山東省內(nèi)選擇了濟(jì)寧市和三個(gè)不同類別的金融機(jī)構(gòu)，即恒豐銀行、威海市商業(yè)銀行、濟(jì)南農(nóng)商行，“一面三點(diǎn)”開展明示企業(yè)貸款綜合融資成本的試點(diǎn)。在江西，萍鄉(xiāng)市全部銀行機(jī)構(gòu)和建設(shè)銀行江西省分行、江西銀行、九江銀行等參與試點(diǎn)。湖南省株洲市全部銀行機(jī)構(gòu)，岳陽(yáng)市岳陽(yáng)農(nóng)商行、湘陰農(nóng)商行，懷化市中方農(nóng)商行、芷江農(nóng)商行等參與試點(diǎn)。山西選定呂梁市、晉中市、晉城市作為先行試點(diǎn)地區(qū)。

試點(diǎn)工作啟動(dòng)后，當(dāng)?shù)亟鹑诠芾聿块T積極部署。例如，中國(guó)人民銀行江西省分行第一時(shí)間召開工作部署會(huì)，出臺(tái)試點(diǎn)方案，建立試點(diǎn)機(jī)制，加大宣傳推介，全面組織轄內(nèi)試點(diǎn)單位有序開展試點(diǎn)工作。在試點(diǎn)推進(jìn)過(guò)程中，密切關(guān)注試點(diǎn)工作的進(jìn)展情況，及時(shí)加強(qiáng)與政府部門、金融監(jiān)管部門、中介機(jī)構(gòu)管理部門的溝通協(xié)調(diào)，形成協(xié)同合力，共同推動(dòng)降低企業(yè)的貸款綜合融資成本。

此外，中國(guó)人民銀行山西省分行制定了《山西省明示企業(yè)貸款綜合融資成本試點(diǎn)實(shí)施方案》，將試點(diǎn)工作分為組織動(dòng)員、具體實(shí)施、總結(jié)評(píng)估和工作推廣4個(gè)階段。目前試點(diǎn)工作已進(jìn)入具體實(shí)施階段。山東省則按照“機(jī)構(gòu)類別全覆蓋，業(yè)務(wù)品種全覆蓋”的原則，穩(wěn)步開展試點(diǎn)工作。

在中國(guó)人民銀行山東省分行貨幣政策處處長(zhǎng)霍成義看來(lái)，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)的協(xié)同配合，向企業(yè)清晰展示貸款綜合融資成本的具體內(nèi)容，特別是對(duì)各類融資費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)一明示，充分保障了借款人的知情權(quán)，讓企業(yè)能夠全面了解綜合融資成本的構(gòu)成，有助于合理判斷自身貸款的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平，同時(shí)也有利于促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提升服務(wù)質(zhì)效，改善經(jīng)營(yíng)主體的感受。

從細(xì)微處落實(shí)減費(fèi)讓利

明示企業(yè)的貸款綜合融資成本，旨在推動(dòng)企業(yè)融資成本進(jìn)一步下降。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，當(dāng)前貸款利率已處于歷史低位，這一次試點(diǎn)再?gòu)募?xì)微處著手，以落實(shí)減費(fèi)讓利的號(hào)召。

郵儲(chǔ)銀行研究員婁飛鵬認(rèn)為，以“貸款明白紙”為突破口，解構(gòu)企業(yè)融資綜合成本，有助于讓企業(yè)在貸款融資中明白算賬，也可以更好地發(fā)掘降低企業(yè)綜合融資成本的潛力。

數(shù)據(jù)顯示，自2021年降低小微企業(yè)支付手續(xù)費(fèi)的政策實(shí)施以來(lái)，截至2024年二季度末，支付清算協(xié)會(huì)會(huì)員單位累計(jì)為各類經(jīng)營(yíng)主體減費(fèi)讓利超1000億元。今年9月，中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)和中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)共同發(fā)布《關(guān)于鼓勵(lì)降低小微企業(yè)支付手續(xù)費(fèi)的倡議》，多家商業(yè)銀行、清算機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)均表示，將繼續(xù)出臺(tái)降費(fèi)政策接續(xù)安排和優(yōu)惠措施。

婁飛鵬建議，為推動(dòng)減費(fèi)讓利更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，金融機(jī)構(gòu)需要進(jìn)一步提高信息透明度，做好信息披露，讓經(jīng)營(yíng)主體對(duì)各種費(fèi)用有更清晰的了解認(rèn)識(shí)。同時(shí)也要通過(guò)加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型等提高運(yùn)營(yíng)管理效率，釋放更多減費(fèi)讓利的空間。