一起涉案超4億元的定向資管計劃違約訴訟案，在經(jīng)歷一次大反轉(zhuǎn)后，再生波瀾。

11月8日，東北證券公告稱，就與公司侵權(quán)責(zé)任糾紛一案，吉林敦化農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“敦化農(nóng)商行”）不服二審民事裁定，向中華人民共和國最高人民法院（以下簡稱“最高院”）申請再審。

據(jù)此前公告，一審中，東北證券被判賠償敦化農(nóng)商行2.94億元本金，以及2019年4月至償付完成期間的利息。后來，吉林省高院作出裁定，撤銷一審判決結(jié)果，駁回了敦化農(nóng)商行的訴求。

據(jù)東北證券2024年半年報披露，該案的涉案金額為4.72億元。這一金額與東北證券今年前三季度4.74億元的歸母凈利潤近乎持平。東北證券在公告中表示，鑒于最終審查結(jié)果存在不確定性，暫時無法預(yù)計其對公司本期利潤或期后利潤的影響。

重要訴訟案件再反轉(zhuǎn)？

2021年5月19日，敦化農(nóng)商行以東北證券作為“東北證券長盈4號定向資產(chǎn)管理計劃”管理人，在該產(chǎn)品設(shè)立、募集和存續(xù)過程中未履行管理人的法定義務(wù)和約定義務(wù)，導(dǎo)致敦化農(nóng)商行遭受重大損失為由，向吉林省長春市中級人民法院對公司提起訴訟，要求予以賠償。

2023年11月17日，東北證券公告一審結(jié)果，法院判決該公司向原告敦化農(nóng)商行賠償2.94億元及利息（利息以2.94億元為基數(shù)，從2019年4月30日起按照中國人民銀行同期貸款利率計算至2019年8月19日，2019年8月20日之后按照全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報價利率計算至實際償付之日止）。

2023年11月21日，東北證券不服一審判決提起上訴。二審發(fā)生“大反轉(zhuǎn)”。2024年4月17日，據(jù)東北證券公告，吉林省高院經(jīng)審理認為，敦化農(nóng)商行起訴本案構(gòu)成重復(fù)起訴，最終裁定撤銷一審判決結(jié)果，駁回敦化農(nóng)商行的起訴。一審案件受理費240.26萬元退還給敦化農(nóng)商行，東北證券預(yù)交的二審案件受理費240.26萬元也予以退還。

彼時，公告中提到，該裁定為終審裁定。不過，從11月8日的公告來看，敦化農(nóng)商行不服吉林省高院裁定，向最高院申請再審，再審請求主要是撤銷吉林省高院裁定，改判維持一審判決結(jié)果。

東北證券：最終審查結(jié)果存在不確定性

目前，該案正處于最高院再審立案審查階段。東北證券表示，該訴訟事項對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)狀況及償債能力無重大影響。鑒于最終審查結(jié)果存在不確定性，暫時無法預(yù)計其對公司本期利潤或期后利潤的影響。

東北證券還表示，后續(xù)將積極應(yīng)訴，依法主張自身合法權(quán)益，切實維護公司及股東利益，并持續(xù)關(guān)注訴訟事項進展，及時履行信息披露義務(wù)。

上海久誠律師事務(wù)所主任許峰律師向記者表示，盡管吉林省高院已作出了終審裁定，但當事人對終審裁定仍然有異議，可以依法向最高人民法院提交再審申請。前提是再審申請需要符合法律規(guī)定的條件，例如有新的證據(jù)足以推翻原判決、裁定，或者原判決、裁定存在適用法律錯誤、程序不當?shù)葐栴}。

許峰表示，最終的判決結(jié)果還要看案件具體情況，當下任何一方都有勝訴可能。

涉案金額與前三季度歸母凈利潤近乎持平

目前雙方的爭議在于東北證券到底是否需要賠償2.94億元及2019年4月至今的利息。據(jù)東北證券2024年半年報，該訴訟案件涉案金額為4.72億元。東北證券提到，截至半年報披露日，經(jīng)公司綜合評估，該訴訟仲裁事項暫未形成公司預(yù)計負債。

從東北證券的三季報成績來看，涉案金額已經(jīng)接近前三季度歸母凈利潤。三季報顯示，東北證券前三季度實現(xiàn)營收45.43億元，同比下降6.43%；歸母凈利潤為4.74億元，同比減少17.78%。

不過，分季度看，可以發(fā)現(xiàn)東北證券第三季度業(yè)績“大爆發(fā)”，第三季度實現(xiàn)營收19.36億元，同比增長49.76%；歸母凈利潤3.41億元，同比增長1059.65%。

目前，東北證券正在經(jīng)歷股東變更。今年3月27日，東北證券公告稱，第一大股東亞泰集團擬將東北證券20.81%股權(quán)出售給長春市城市發(fā)展投資控股（集團）有限公司，9%股權(quán)出售給長春市金融控股集團有限公司或其指定的下屬子公司。這兩家“接盤”企業(yè)分別為長春市國資委和長春市財政局實控。

11月7日，東北證券披露的投資者關(guān)系活動記錄表顯示，管理層在回答相關(guān)提問時表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓正在積極推進中，目前處于盡職調(diào)查及各相關(guān)方持續(xù)溝通協(xié)商過程中。東北證券還表示，多年以來，公司主要股東對公司發(fā)展始終給予充分的支持，相信未來公司的主要股東仍將繼續(xù)立足公司長遠、高質(zhì)量發(fā)展的目標，通過參與股東大會和駐派董事、監(jiān)事等方式，為公司治理和發(fā)展出謀劃策，發(fā)揮積極作用。

責(zé)編：汪云鵬

校對：廖勝超