證券時(shí)報(bào)記者 程丹

監(jiān)管部門嚴(yán)打財(cái)務(wù)造假等資本市場(chǎng)重大違法違規(guī)行為。3月28日，河北證監(jiān)局對(duì)東旭光電科技股份有限公司（下稱“東旭光電”，已退市）及其控股股東東旭集團(tuán)有限公司（下稱“東旭集團(tuán)”，債券發(fā)行人）等相關(guān)主體證券違法行為依法作出行政處罰事先告知。同日，深圳證監(jiān)局對(duì)東旭藍(lán)天新能源股份有限公司（下稱“東旭藍(lán)天”）等相關(guān)主體證券違法行為依法作出行政處罰事先告知。

證監(jiān)局經(jīng)調(diào)查，已經(jīng)初步認(rèn)定了東旭集團(tuán)的違法違規(guī)行為。具體來(lái)看，包括2017年?yáng)|旭光電不符合股票發(fā)行條件，以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，違法募集資金75.65億元；2018年?yáng)|旭集團(tuán)不符合公司債券發(fā)行條件，以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，違法募集資金35億元。

在2015年至2019年期間，東旭集團(tuán)虛增收入累計(jì)478.25億元，虛增利潤(rùn)累計(jì)130.01億元，虛增貨幣資金447.9億元（最高）；東旭光電虛增收入累計(jì)167.6億元，虛增利潤(rùn)累計(jì)56.27億元。東旭集團(tuán)及相關(guān)主體還非經(jīng)營(yíng)性占用東旭光電、東旭藍(lán)天貨幣資金，截至目前披露的尚未歸還金額合計(jì)169.59億元。另外，東旭光電和東旭藍(lán)天未按期披露2023年年報(bào)。

河北、深圳證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)東旭集團(tuán)時(shí)任董事長(zhǎng)李兆廷等43名責(zé)任主體合計(jì)罰款17億元，對(duì)其中19名主要責(zé)任人員采取五年以上直至終身證券市場(chǎng)禁入措施。根據(jù)規(guī)定，相關(guān)當(dāng)事人依法享有陳述、申辯和要求聽(tīng)證的權(quán)利，河北、深圳證監(jiān)局將在依法履行監(jiān)管執(zhí)法程序后正式作出行政處罰決定。

證監(jiān)會(huì)表示，目前相關(guān)中介機(jī)構(gòu)違法執(zhí)業(yè)行為正在同步調(diào)查中。河北、深圳證監(jiān)局將繼續(xù)督促東旭光電、東旭藍(lán)天董事、高級(jí)管理人員依法追回被東旭集團(tuán)及相關(guān)主體非法占用的資金。對(duì)于相關(guān)違法行為可能涉及的證券犯罪問(wèn)題線索，也將按程序依法移送公安機(jī)關(guān)。

記者了解到，針對(duì)上市公司在退市過(guò)程中存在財(cái)務(wù)造假、市場(chǎng)操縱等違法行為，證監(jiān)會(huì)將會(huì)同司法機(jī)關(guān)，持續(xù)強(qiáng)化自律監(jiān)管、行政處罰、刑事追責(zé)、民事賠償?shù)热轿涣Ⅲw式追責(zé)，絕不允許“一退了之”。與此同時(shí)，證監(jiān)會(huì)將更大力度落實(shí)投資者賠償救濟(jì)，充分發(fā)揮投保機(jī)構(gòu)作用，綜合運(yùn)用代表人訴訟、先行賠付、專業(yè)調(diào)解等各類方式，保護(hù)投資者合法權(quán)益。